Во время проведения плановой проверки херсонского субъекта хозяйствования, который осуществлял предпринимательскую деятельность в сфере оптовой торговли зерновыми, налоговые ревизоры фискальной службы области установили суттєвіі нарушения в уплате податів.

Зернотрейдер манипулировал своими расходами и значительно уменьшал уплату налога на прибыль. Однако, не забыл завысить сумму бюджетного возмещения на свой расчетный счет.

В результате проверки налогоплательщику были доначислены обязательства и возник налоговый долг в сумме 4,0 млн.гривен.

По материалам проверки было открыто уголовное производство. Решеним Дніпровского районного суда г. Херсона директора предприятия признан виновным и вынесен приговор в виде 5 лет лишения свободы(условно).

На этом предпринимательская деятельность плательщика не остановилась, он продолжил бурную деятельность и видимо забыл о своих долгах перед бюджетом и государством.

Но специалисты подразделения погашения задолженностей продолжали мониторинг финансово-хозяйственной деятельности предприятия-должника.

Налоговики обратились в Херсонский окружной административный суд с исками о взыскании денежных средств и наложении ареста на банковские счета нарушителя. С таким решением суда был наложен арест на все расчетные счета должника. Однако, средства на счетах в банках на то время отсутствовали.

Зернотрейдер хотел оживить свою предпринимательскую деятельность за счет государственного бюджета. В течение четырех лет в судебном порядке он пытался взыскать с государственного бюджета в пользу своего предприятия бюджетное возмещение налога на добавленную стоимость. И ему это почти удалось.

Уже в сентябре этого года, на основании полученного решения суда, Государственной казначейской службой Украины, без согласования с фискальной службой, было взыскано из государственного бюджета и направлены на банковский счет плательщика-должника видшкодовання налога на добавленную стоимость в сумме 1, 2 млн.грн.

Однако, должник наверняка не ожидал, что все его счета арестованы налоговым органом.

Несмотря, что банковское учреждение, в котором открыт счет предприятия – должника находится в другом регионе, специалистами подразделения погашения задолженностей своевременно предоставлены в банк инкассовые поручения органа фискальной службы о взыскании денежных средств в счет погашения налогового долга плательщика налогов.

Следовательно, все средства в сумме 1,2 млн.гривен, которые поступили на счет плательщика в банке, поступили в бюджет и погасили его налоговый долг перед бюджетом.

Такие действенные меры по аресту расчетных счетов должника вернули денежные средства в государственную казну.

Пресс-служба Главного управления ДФС в Херсонской области