У 2025 році українці активно користуються картковими переказами для фінансової допомоги родичам, повернення боргів та особистих транзакцій. Однак навіть звичайний переказ може викликати підозри банку або зацікавити Державну податкову службу через неправильно вказане призначення платежу.
Фінансові консультанти наголошують: щоб уникнути блокування рахунків, податкових перевірок і штрафів, важливо грамотно формулювати призначення переказу. Кожна транзакція між банківськими картками фіксується фінансовими установами, а її зміст може бути перевірений контролюючими органами.
Податкова служба має право перевіряти подібні операції протягом трьох років, а в окремих випадках — навіть більше, враховуючи подовжені строки давності після воєнного стану. Тому навіть звичайний подарунок або допомога можуть бути розцінені як дохід, якщо в призначенні не вказано некомерційний характер операції.
Перекази від родичів: як правильно оформити
Перекази від близьких родичів першого та другого ступеня спорідненості — батьків, дітей, подружжя, бабусь чи дідусів — не підлягають оподаткуванню незалежно від суми. Проте для уникнення підозр з боку банку слід чітко зазначати характер і мету переказу.
Експерти рекомендують такі формулювання:
- Подарунок від мами на день народження;
- Допомога від батька на навчання;
- Матеріальна підтримка від чоловіка;
- Фінансова підтримка сина на навчання.
Компенсація спільних витрат потребує деталізації
Коли українці діляться витратами з друзями або родичами — розраховуються за вечерю, паливо, квитки — важливо деталізувати переказ. Варто уникати узагальнень на кшталт "компенсація" без уточнень.
Безпечні формулювання для друзів:
- Компенсація витрат за спільну вечерю в ресторані "ХХХ";
- Повернення коштів за квитки в кіно на фільм "Назва";
- Частка за замовлення їжі через Glovo 04.06.2025.
- Компенсація оплати комунальних послуг за квітень;
- Частка в оплаті за дитячий садок (червень 2025).
У законодавстві України наразі відсутня чітка норма щодо звільнення від оподаткування доходів від продажу особистих речей. Тому важливо підкреслювати некомерційний характер операції.
- Повернення коштів за вживаний iPhone 12 (особисте користування);
- Розрахунок за особисту техніку — телевізор Samsung.
- Розрахунок за особистий автомобіль Toyota Camry 2018.
Юристи категорично не рекомендують використовувати формулювання "оплата за послуги", "розрахунок за замовленням", "зарплата" або просто "компенсація" без наявності ФОП-статусу. Такі записи можуть призвести до оподаткування в розмірі 19,5% (18% ПДФО + 1,5% військовий збір).
Також не варто залишати поле призначення порожнім — відсутність пояснення може стати підставою для банківського моніторингу.
Що робити при помилковому оформленні
Якщо призначення платежу було вказано неправильно, експерти радять:
- Звернутися до банку з проханням виправити призначення;
- Підготувати документи, що підтверджують справжній характер переказу;
- Бути готовим пояснити походження коштів у разі перевірки ДПС.
Хвиля