Именно такой неожиданный результат ведения хозяйственной деятельности установили специалисты управления налогов и сборов с физических лиц ГУ ГФС в Херсонской области, Автономной Республике Крым и г.. Севастополе во время рассмотрения жалобы неравнодушных херсонцев - жителей ОСМД.
За подробной информацией, предоставленной гражданами м. Херсон, ревизоры провели контрольно-проверочные мероприятия по деятельности ОСМД. Объединение совладельцев многоэтажных домов заключило договор о предоставлении услуг по уборке зданий и придомовых территорий, обслуживание водопроводных сетей, систем отопления и водоотведения, а также мелких ремонтных работ с компанией «А». При сопоставлении с имеющейся налоговой информацией аудиторы установили, что фирма не отчитывалась в налоговую о суммах начисленных и выплаченных доходов. По словам руководителя, комплексное обслуживание зданий он осуществлял самостоятельно, без применения наемных работников.
А дальше было самое интересное ...
Во время обработки первичных документов фискалы отследили, что в течение трех лет деятельности компании «А» директор получил значительные суммы за предоставление аналогичных услуг по комплексному обслуживанию зданий и придомовых территорий по договорам от 60 ОСМД. Основатель и руководитель - в одном лице, снял четыре миллиона гривен с карточного счета в виде ссуды самому себе со сроком возврата - 5 лет. По результатам проверки предприятию - «кредитору» определены налоговые обязательства по необлагаемого дохода, который поступал за весь срок «сомнительной» деятельности и доначислено штрафные санкции.