В комментарии UBR.ua он их документ является вторым – альтернативным к уже имеющемуся.
"Сначала в Раду подали законопроект по отсрочке обязательств насчет подачи данных. За это время коллеги внесли два законопроекта. Наш охватывает все случаи субъектов, которые должны или не должны подавать данные о бенефициарах", – говорит он.
Если проект закона одобрят, ведомости о конечных бенефициарах не нужно будет подавать:
- общественным организациям (ОО) и их структурным образованиям;
- детским и молодежным ОО и их подразделениям;
- религиозным организациям;
- благотворительным организациям и их подразделениям;
- ассоциациям объединений совладельцев многоквартирного дома, огородным и гаражным кооперативам;
- сельскохозяйственным обслуживающим кооперативам;
- пенсионным фондам;
- органам самоорганизации населения;
- потребительским объединениям;
- адвокатским бюро;
- негосударственным организациям профессионального самоуправления.
Что не менее важно, законопроект освободит от обязанности подавать информацию о конечном бенефициаре и структуре собственности при госрегистрации юрлиц, основателями которых являются исключительно физлица.
Именно последние и будут считаться конечными бенефициарными собственниками, если не подадут информацию о том, что ими все же являются другие люди.
Также проект закона предлагает исключить обязанность подавать ведомости о бенефициарах ежегодно.
Подавать документы и ведомости о структуре собственности и бенефициарах нужно будет только при первичной регистрации юрлица, а также в случае изменений в структуре собственности и данных о конечных собственниках.
Копии документов больше будут не нужны
Вместе с тем юрлица не будут подавать нотариально заверенные копии документов о конечных бенефициарах в следующих случаях:- если бенефициар пребывает в местах лишения свободы;
- его объявят в международный розыск;
- он выехал или пребывает на оккупированных территориях;
- он пребывает на территории РФ (речь идет о любой стране, признанной Радой агрессором);
- если он умер или пропал без вести.
Тогда информацию о конечном бенефициаре и структуре собственности юрлицо может не подавать.
Если же физлица-основатели из Госреестра не будут совпадать с бенефициарами, то юридическое лицо обязано будет на протяжении полугода после вступления в силу указанного документа подать эти данные госрегистратору.
Проблем с "пропажей" бенефициаров
Вышеупомянутые проблемы с исчезновением или смертью бенефициаров – не редкость, говорят юристы. Но данный законопроект их, к сожалению, не решает."С практической точки зрения это – прогрессивная норма, когда не нужно подавать данные по причине "исчезновения" собственника. Если бенефициар, например, умер, то такую компанию и ликвидировать нельзя, и нельзя проводить хозяйственную деятельность. Сейчас вопрос по таким юрлицам открыт", – отмечает в беседе с UBR.ua управляющий партнер АО Suprema Lex Виктор Мороз.
Когда бенефициаров несколько – уже проще.
По словам юриста, такая проблема в Украине существует уже более 15 лет. И до сих пор прогрессивных механизмов для ее решения не ввели, хотя в европейских странах все это улаживает суд.
"В Европе, если есть лицо, которое в случае смерти бенефициара может возглавить предприятие, то оно идет в суд. Там проверяют, какое отношение человек имеет к юрлицу. Если суд все удовлетворяет, человек получает нужные полномочия", – добавил Мороз.
У нас же такие предприятия "замораживают", оставляя их существовать лишь формально.
К слову, та же проблема появляется тогда, когда бенефициар попадает за решетку, оставаясь живым, но без возможности влияния на юрлицо.
"Как в таком случае юрлицам подавать документы о бенефициарах? Нотариусу пробиться в тюрьму, чтобы заключенный подписал документы о передаче полномочий, практически невозможно. Начальники СИЗО и тюрем идут на это очень неохотно", – рассказывает управляющий партнер АО Suprema Lex.
Пропустить к такому бенефициару нотариуса – вопрос режимности. Да и сами начальники не имеют ни малейшего желания идти навстречу бенефициарам, так как "для них вопросы собственности и подачи информации о бенефициарах компаний – дремучий лес", подытоживает юрист.
UBR.ua